Общество с ограниченной ответственностью "Дамус" ИНН:0544019568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70484264 ОКВЭД:51.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года255249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года249157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24988
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года249157
21103 Выручка за отчетный год4251670
21104 Выручка за предыдущий год16704627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14014265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год425269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269362
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год425269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269362
23503 Прочие расходы за отчетный год3948
23504 Прочие расходы за предыдущий год820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261342
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16179

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (255) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (425)/Выручка (425) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (425) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дамус"