Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак" ИНН:0545017122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:58937763 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11951187
12104 Запасы на конец предыдущего года11871180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141191
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14801533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15331430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27862852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28612801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27862852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28612801
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27252580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25912788
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27014
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27862852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28612801
21103 Выручка за отчетный год7951001
21104 Выручка за предыдущий год10011573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6441191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1180527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151-190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1791046
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151-190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1791046
23503 Прочие расходы за отчетный год1718
23504 Прочие расходы за предыдущий год1816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134-208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1971030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134-208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1971030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (2786) = 4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (644+0+0) = 23.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (795) = 18.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (795) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 24.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.672

Индекс Альтмана Z = 53.8

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (24.26), коэффициент быстрой ликвидности (26.08), коэффициент текущей ликвидности (45.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (18.99%), рентабельность компании (16.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-техническое предприятие "Аламак"