Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012" ИНН:0545024803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30532496 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года518361834791
12104 Запасы на конец предыдущего года618347910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43226674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2266745464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года522664095465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640954655464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года522664095465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640954655464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16241010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года360036005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года360050004954
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22799455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2799455500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360263995455
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639954555454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года522664095465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640954655464
21103 Выручка за отчетный год60339074577
21104 Выручка за предыдущий год3907457749981
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160034973974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3497397445611
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-997410603
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4106034370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-997410603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4106034370
23503 Прочие расходы за отчетный год123019
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1120410584
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4105844370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1120410584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4105843870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1120)/Стоимость активов (5226) = -21.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-997)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1600+0+0) = -62.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-997)/Выручка (603) = -165.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1120)/Выручка (603) = -185.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.451

Индекс Альтмана Z = 4.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-165.34%), рентабельность компании (-185.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилище 2012"