Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком" ИНН:0545025010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30540225 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6185920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1692823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7878793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7878793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20-45-119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45-1190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года767924122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9241220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года767924122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9241220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7878793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87930
21103 Выручка за отчетный год332674930
21104 Выручка за предыдущий год749300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3245740186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7401860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8192-86
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92-860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8192-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92-860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8192-86
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92-860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6574-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74-860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (787) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3245+0+0) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (81)/Выручка (3326) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (3326) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 1.154

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.154<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глобалком"