Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН" ИНН:0545025395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:30548534 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61863347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3347310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года353321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61973700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3700656
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61973700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3700656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42843329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3329534
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1913371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1913371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61973700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3700656
21103 Выручка за отчетный год11119666
21104 Выручка за предыдущий год96666620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11119666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96666620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11119666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96666620
23503 Прочие расходы за отчетный год5945
23504 Прочие расходы за предыдущий год455786
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10529621
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9621834
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9839621
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9621834

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (983)/Стоимость активов (6197) = 15.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1111)/Выручка (1111) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (983)/Выручка (1111) = 88.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.239

Индекс Альтмана Z = 8.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (88.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Щит-МН"