Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт" ИНН:0546002048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25121791 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года111413001487
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111413001487
12103 Запасы на конец отчетного года1058942981
12104 Запасы на конец предыдущего года589429810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29277125501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19295940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10811511287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8115112875501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10922912587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9229125876988
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101471612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14716121338
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5005005500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5005005500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8523104280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5947150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года858210475150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10922912587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9229125876988
21104 Выручка за предыдущий год270351162962
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24322888862
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2713274100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2713274100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271326490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27127410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2442-1080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Зернопродукт"