Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС" ИНН:0546012920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49178904 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5470199
11504 Основные средства на конец предыдущего года56800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года547563199
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5681990
12103 Запасы на конец отчетного года898989
12104 Запасы на конец предыдущего года89890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7600672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года849986801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9818010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139615491000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154910000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10321032289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10322890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364517711
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5177110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364517711
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5177110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139615491000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154910000
21103 Выручка за отчетный год7507501267
21104 Выручка за предыдущий год75012670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7009001751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90017460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50-150-484
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-150-4790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50-150-484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-150-4790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50-15016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29-17316
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-173160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (1396) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (700+0+0) = 7.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (750) = 6.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (750) = 3.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.835

Индекс Альтмана Z = 5.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (6.67%), рентабельность компании (3.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие "КИЗИЛЮРТТРАНС"