Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд" ИНН:0546014445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:49200012 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13501110911430318523
11504 Основные средства на конец предыдущего года11091143031852323881
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4277512751275127
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5127512751271737
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1777816218194300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1621819430236500
12103 Запасы на конец отчетного года1733015045113954442
12104 Запасы на конец предыдущего года1504511395505014957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10202199118223302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1991182226944786
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года954157854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541578548
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2754117090147950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170901479577980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45319333083422531448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33308342253144845369
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8261393-5438-6755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1393-5438-6785-3626
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4437000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4437000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года920417196911713498
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1719691171349820178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32047102822507917938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10282250791796819263
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3242054676767
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4449327478396630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2747839663382330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45319333083422531448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33308342253144845369
21103 Выручка за отчетный год1413583891601117625
21104 Выручка за предыдущий год8389160111762517744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1077470051325215967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7005132521596720364
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3361138427590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1384275916580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3361138427590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1384275916580
23503 Прочие расходы за отчетный год2545012261558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год816138416460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138416461000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16319532920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195329200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6531189131780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1189131780-3826

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (653)/Стоимость активов (45319) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10774+0+0) = 31.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3361)/Выручка (14135) = 23.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (653)/Выручка (14135) = 4.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = -0.463

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (23.78%), рентабельность компании (4.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КизилюртНеруд"