ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ" ИНН:0546014526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:56055208 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21729260063551339726
11504 Основные средства на конец предыдущего года26006355133972642433
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3825000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года503000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2555426006355130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2650935513397260
12103 Запасы на конец отчетного года19021293102379611682
12104 Запасы на конец предыдущего года28807237961284216774
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6089264742510334480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26474251033332044587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1801157539661175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15753966117511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2691157359528650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5685652865473370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52465833658837887063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года833658837887063103805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1850486031333133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4860437031332567
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57647016292111172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года701629211117214062
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44851714898232472758
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71489810877275887176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5061578505852450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7850584008839300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52465833658837887063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года833658837887063103805
21103 Выручка за отчетный год66645700877894383798
21104 Выручка за предыдущий год70087789438379874242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65071679287639882471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67928763988247173355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1574215925450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2159254513270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1574215925450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2159254513270
23503 Прочие расходы за отчетный год9750799567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год599215917460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год215917467600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год236432509265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год432509265152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36317271237495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17271237495607

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (363)/Стоимость активов (52465) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1574)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65071+0+0) = 2.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1574)/Выручка (66645) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (363)/Выручка (66645) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = -2.108

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.36%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИЗИЛЮРТКАРЬЕРСТРОЙ"

Еще предприятия