Товарищество собственников жилья "Надежда" ИНН:0547004062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43382667 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8888
11504 Основные средства на конец предыдущего года880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8888
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39544184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40324229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41204317
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41203840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41204317
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41204317
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42720
21103 Выручка за отчетный год35303383
21104 Выручка за предыдущий год33830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35303383
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33830
41103 Поступления – всего за отчетный год35300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35300
41203 Платежи – всего за отчетный год34900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4940
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26540
41293 Прочие платежи за отчетный год3420
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период400
61003 Остаток средств на начало отчетного года450
64003 Остаток средств на конец отчетного года450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Надежда"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Надежда"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4120) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3530+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (3530) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Надежда"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3530) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Надежда"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Надежда"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.138

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Надежда"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Надежда"