Товарищество собственников жилья "УЮТ" ИНН:0547008780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:30531261 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1810421984
11504 Основные средства на конец предыдущего года2198421991
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1810421984
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2198421991
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6121968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461784
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17851971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1971803
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1988923955
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2395522794
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года113949610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113949610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23491516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1516455
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1754011045
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1104512729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1988912561
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1256113184
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1988923955
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2395522794
21103 Выручка за отчетный год10361274
21104 Выручка за предыдущий год12741403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год752853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8531021
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год421382
22203 Управленческие расходы за отчетный год8480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-564421
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-373382
23403 Прочие доходы за отчетный год228193
23404 Прочие доходы за предыдущий год193199
23503 Прочие расходы за отчетный год467892
23504 Прочие расходы за предыдущий год98949
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-803-278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-278-368
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-803-278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-278-368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-803-278
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-278-368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-803)/Стоимость активов (19889) = -4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (752+0+848) = -35.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-564)/Выручка (1036) = -54.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-803)/Выручка (1036) = -77.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -0.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "УЮТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-54.44%), рентабельность компании (-77.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "УЮТ"