Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб" ИНН:0547008966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00660943 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010100
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151855490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года554962430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151855490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года554962430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252865590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года655972530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223662230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622365030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2923360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3367500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2923360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3367500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252865590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года655972530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40242810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2811060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4024-2810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28153640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4024-2810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28153640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4024-2810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28153640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4024-2810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28153640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4024)/Стоимость активов (2528) = -159.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4024+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4024)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4024)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.485

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.592

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.592

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.658

Индекс Альтмана Z = -4.666

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.2), коэффициент быстрой ликвидности (5.2), коэффициент текущей ликвидности (5.2), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дагзооветснаб"