Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС" ИНН:0548113924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86071707 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31025
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31025
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31025
21103 Выручка за отчетный год61124754
21104 Выручка за предыдущий год47540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61124754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61124754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47540
23503 Прочие расходы за отчетный год57784469
23504 Прочие расходы за предыдущий год44690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год334285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (644) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6112)/Выручка (6112) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6112) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.198

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПРОМИКС"