Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1" ИНН:0548114131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86096127 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28742874
11504 Основные средства на конец предыдущего года28742874
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года151151
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года151151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30253025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30253025
12103 Запасы на конец отчетного года71769040
12104 Запасы на конец предыдущего года90405780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15510967
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года967872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52746037
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60373926
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2796016044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1604410578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3098519067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1906813602
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1356215640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156418922
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174233427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34274680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174233427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34274680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3098519067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1906813602
21103 Выручка за отчетный год88876266
21104 Выручка за предыдущий год62666400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26856266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6266-71
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26856266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6266-71
23403 Прочие доходы за отчетный год32533
23404 Прочие доходы за предыдущий год5331251
23503 Прочие расходы за отчетный год9181
23504 Прочие расходы за предыдущий год818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26266718
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67181172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26266718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67181172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2626)/Стоимость активов (30985) = 8.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6202+0+0) = 43.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2685)/Выручка (8887) = 30.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2626)/Выручка (8887) = 29.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.778

Индекс Альтмана Z = 3.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (30.21%), рентабельность компании (29.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мюрего - 1"