Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс" ИНН:0548114727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69292157 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13579448918
12104 Запасы на конец предыдущего года94489181791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28164512302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года451230213
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года377111337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1133716
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года794455699257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года556992571820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года794455699257
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556992571820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4831-3246-3384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3246-3384-3159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3113881512641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8815126414979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3113881512641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8815126414979
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года794455699257
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556992571820
21103 Выручка за отчетный год402573877923513
21104 Выручка за предыдущий год387792351331691
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313623787223513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378722351327555
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88959070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90704136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88959070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90704136
23503 Прочие расходы за отчетный год735578235
23504 Прочие расходы за предыдущий год578235317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8160329-235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год329-2353819
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8160329-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год329-2353819

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8160)/Стоимость активов (7944) = 102.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8895)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31362+0+0) = 28.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8895)/Выручка (40257) = 22.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8160)/Выручка (40257) = 20.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.552

Индекс Альтмана Z = 15.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.12), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (22.1%), рентабельность компании (20.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Надежный дом плюс"