Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй" ИНН:0550005813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69295196 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11891149636156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1496361563859
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77798774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9877413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12668159506230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1595062303872
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12668159506230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1595062303872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года538432801549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года328015491410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7284126704681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1267046812462
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7284126704681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1267046812462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12668159506230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1595062303872
21104 Выручка за предыдущий год182801764716210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146661412813240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361435192970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361435192970
23503 Прочие расходы за отчетный год1553441980
23504 Прочие расходы за предыдущий год34419801570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15532701539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год327015391400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50136154
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год136154140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20531341385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год313413851260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-205)/Стоимость активов (12668) = -1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-205)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.739

Индекс Альтмана Z = 3.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Огни-Строй"