Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз" ИНН:0560002716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40757517 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года8014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2050437046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года437004
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1485164400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354345420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года454200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35434542454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4542045
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21463668273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3668044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1397874181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13978740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35434542454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4542045
21103 Выручка за отчетный год4929129801444
21104 Выручка за предыдущий год129800401
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4929129800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1298000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4929129800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1298000
23503 Прочие расходы за отчетный год1483890
23504 Прочие расходы за предыдущий год38900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4781125910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1259100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14838959
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463312202229
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122020-41

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4633)/Стоимость активов (3543) = 130.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4929)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4929)/Выручка (4929) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4633)/Выручка (4929) = 93.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.606

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.349

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.536

Индекс Альтмана Z = 18.918

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.54), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (93.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектный институт "Даггипроводхоз"