ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН" ИНН:0560020899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:43338577 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года210
12104 Запасы на конец предыдущего года210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года735
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1422
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года427
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3949
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3949
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2121
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2121
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1828
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3949
32005 Величина капитала на 31210
32008 Величина капитала на 31210
33005 Величина капитала на 31210
33008 Величина капитала на 31210
36003 Чистые активы на 31210
36004 Чистые активы на 31210
41103 Поступления – всего за отчетный год8840
41193 Прочие поступления за отчетный год8840
41203 Платежи – всего за отчетный год8620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3060
41293 Прочие платежи за отчетный год5560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год220
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период220
62153 Членские взносы за отчетный год4450
62503 Прочие за отчетный год43952
62003 Поступило средств - всего за отчетный год884356
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год7091
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год782292
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2870
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год190
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год160
63263 прочие за отчетный год4600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год852383
64003 Остаток средств на конец отчетного года320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Прибыль

Прибыль ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Чистые активы

Чистые активы ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (54) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.636

Индекс Альтмана Z = 7.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ОБЪЕДИНЕННЫЙ ПРОФКОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ "МИНИСТЕРСТВО МЕЛИОРАЦИИ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОГО ВОДОСНАБЖЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН"

Еще предприятия