ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС" ИНН:0560029394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25089194 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120669126651116120
11504 Основные средства на конец предыдущего года12665111612059864
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120669126651116381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126651116381131316
12103 Запасы на конец отчетного года370654166177324980
12104 Запасы на конец предыдущего года166177324980155270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5067428621476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2862147616357
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года304981533411343
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15334113430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5204816888566497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1688856649785087
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года503874350682424297
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года350682424296256714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года624543477333540678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477333540677388031
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года755075507550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года755075507550
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года404040
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года404040
13603 Резервный капитал на конец отчетного года303030
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2481720269226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года202692265481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32437964616846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96461684613101
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43041100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161695467687523460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467687523458374930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года592106467687523460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467687523458374930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года624543477333540678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477333540677388031
21103 Выручка за отчетный год145867610806201021643
21104 Выручка за предыдущий год10806201021643573033
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14290031174564992490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1174564992490566487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29673-9394429153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-93944291536546
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29673-9394429153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-93944291536546
23403 Прочие доходы за отчетный год489105975729
23404 Прочие доходы за предыдущий год1059757290
23503 Прочие расходы за отчетный год167312026644
23504 Прочие расходы за предыдущий год120266440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год284891082923238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10829232386851
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год569821654648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год216546481370
24604 Прочее за предыдущий год663800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22791202618217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2026182175481
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22791202618217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2026182175481
32003 Величина капитала на 31755075507550
32005 Величина капитала на 31404040
32006 Величина капитала на 31303030
32007 Величина капитала на 31202692265481
32008 Величина капитала на 3196461684613101
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22791866520081
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22791866520081
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22791866520081
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22791866520081
33003 Величина капитала на 31755075507550
33005 Величина капитала на 31404040
33006 Величина капитала на 31303030
33007 Величина капитала на 312481720269226
33008 Величина капитала на 3132437964616846
36003 Чистые активы на 313243723472816846
36004 Чистые активы на 3196461789413101
41103 Поступления – всего за отчетный год18902369497681266172
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18641429139701251837
41193 Прочие поступления за отчетный год260943579814335
41203 Платежи – всего за отчетный год20070738473811271710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19243458016151226782
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год508634244928632
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год167021652622
41293 Прочие платежи за отчетный год30195115213674
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-116837102387-5538
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-116837102387-18590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22791)/Стоимость активов (624543) = 3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1429003+0+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29673)/Выручка (1458676) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22791)/Выручка (1458676) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 4.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСЕРВИС"