ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ" ИНН:0561050825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73910968 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96191200012000
12104 Запасы на конец предыдущего года12000120000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7797381706301000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года817063010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года671510623985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года106239850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9430794768316985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года947683169850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9430794768316985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года947683169850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года766600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года766500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года776677658811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года776588110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8654187003307754
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года870033077540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8654187003307754
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года870033077540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9430794768316985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года947683169850
21103 Выручка за отчетный год30502370260148
21104 Выручка за предыдущий год23702601480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23812181158049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21378580490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66918912099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232420990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год43300
22203 Управленческие расходы за отчетный год27600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418912099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189120990
23504 Прочие расходы за предыдущий год255900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-6682099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66820990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3784200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-10461679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104616790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-104600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (94307) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2381+389+276) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (3050) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (3050) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 6.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛСТРОЙИНВЕСТ"