Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС " ИНН:0561054386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95317461 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129101462511789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14625117890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1546206989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2069890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144561483112778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14831127780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144561483112778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14831127780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1249125011847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1250118470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года738972931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9729310
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12469126090
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1260900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1320713581931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135819310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144561483112778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14831127780
21103 Выручка за отчетный год994595069408
21104 Выручка за предыдущий год950694080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год955688488467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год884884670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389658941
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6589410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389658941
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6589410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год389658941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6589410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год999594
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год290563847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5638470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (14456) = 2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9556+0+0) = 4.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (9945) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (9945) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 6.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (3.91%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью " Управляющая организация ИДЕАЛ - СЕРВИС "