Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9" ИНН:0561054442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95321824 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74698540
12104 Запасы на конец предыдущего года62498380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112369690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116384950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120170408543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122785478393
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120170408543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122785478393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6931023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5510138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1895380504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1282504997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189570308520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128285378255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120170408543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122785478393
21103 Выручка за отчетный год777377397529
21104 Выручка за предыдущий год759075056555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год742176007244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год752669676388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год352139285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64538167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год352139285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64538167
23403 Прочие доходы за отчетный год322760
23404 Прочие доходы за предыдущий год25710
23503 Прочие расходы за отчетный год342752
23504 Прочие расходы за предыдущий год101416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год350140283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79531161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год771210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3252283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2410161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (1201) = 27.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7421+0+0) = 4.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (352)/Выручка (7773) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (7773) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.366

Индекс Альтмана Z = -1.337

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (4.53%), рентабельность компании (4.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая организация - 9"