ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА" ИНН:0561059218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86093070 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года725328342600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28342600602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года324625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4625490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года728528802632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288026321099
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года728528792632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287926321099
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341724521803
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24521803588
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24632530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1405174829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174829511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3868427829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427829511
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728528792632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287926321099
21103 Выручка за отчетный год632263226829
21104 Выручка за предыдущий год632268291758
21203 Себестоимость продаж за отчетный год529755145583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год551455831387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10258081246
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8081246371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10258081246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8081246371
23503 Прочие расходы за отчетный год212630
23504 Прочие расходы за предыдущий год26308
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10047821216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7821216363
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год391331
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9656491215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6491215337

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (965)/Стоимость активов (7285) = 13.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5297+0+0) = 19.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1025)/Выручка (6322) = 16.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (965)/Выручка (6322) = 15.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.883

Индекс Альтмана Z = 7.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (16.21%), рентабельность компании (15.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ОРГАНИЗАЦИЯ "ОМЕГА"