Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг" ИНН:0561060855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61866682 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года686521461
11504 Основные средства на конец предыдущего года521461185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года686521461
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года521461185
12103 Запасы на конец отчетного года495173258731862
12104 Запасы на конец предыдущего года325873186223297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483558212037
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года582120372479
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года543523316943899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331694389925776
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года550383369044360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336904436025961
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36172304907288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3049072887288
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1759600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1270037072
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года320000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18866320037072
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32003707218673
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года550383369044360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336904436025961
21103 Выручка за отчетный год626135812557427
21104 Выручка за предыдущий год581255742757584
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565954611351624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год461135162451946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6018120125803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1201258035638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6018120125803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1201258035638
23403 Прочие доходы за отчетный год24000
23503 Прочие расходы за отчетный год1860295
23504 Прочие расходы за предыдущий год60350466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год607259775508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год597755085172
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год601859775508
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год597755085172

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6018)/Стоимость активов (55038) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6018)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56595+0+0) = 10.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6018)/Выручка (62613) = 9.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6018)/Выручка (62613) = 9.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.917

Индекс Альтмана Z = 9.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (9.61%), рентабельность компании (9.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Автоград-Юг"