АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН ИНН:0562042538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05123167 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года639184
11504 Основные средства на конец предыдущего года1840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года639184
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1840
12104 Запасы на конец предыдущего года960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29384014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50822798
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80206812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86596996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80026877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года649111
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года657119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86596996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69960
23403 Прочие доходы за отчетный год970
23503 Прочие расходы за отчетный год960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Прибыль

Прибыль АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Чистые активы

Чистые активы АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (8659) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.18

Индекс Альтмана Z = 18.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.74), коэффициент быстрой ликвидности (12.21), коэффициент текущей ликвидности (12.21), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АДВОКАТСКАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН