РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН ИНН:0562043002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02603820 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года321
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1376640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1379661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года661786
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1379661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года661949
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года998349
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года349753
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года998349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года349753
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года381312
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года312196
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381312
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года312196
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1379661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года661949
32005 Величина капитала на 313490
32008 Величина капитала на 313490
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)6490
33005 Величина капитала на 319980
33008 Величина капитала на 319980
36003 Чистые активы на 319980
36004 Чистые активы на 313490
41103 Поступления – всего за отчетный год54690
41193 Прочие поступления за отчетный год54690
41203 Платежи – всего за отчетный год47330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1570
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19530
41293 Прочие платежи за отчетный год26230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7360
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7360
61003 Остаток средств на начало отчетного года349753
62103 Вступительные взносы за отчетный год33730
62003 Поступило средств - всего за отчетный год33732645
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год176254
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1530
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год230
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год25482795
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год19740
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год380
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1100
63263 прочие за отчетный год4260
63003 Использовано средств - всего за отчетный год27243049
64003 Остаток средств на конец отчетного года998349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Прибыль

Прибыль РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Чистые активы

Чистые активы РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1379) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.619

Индекс Альтмана Z = 9.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность РЕСПУБЛИКАНСКИЙ КОМИТЕТ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ КУЛЬТУРЫ РЕСПУБЛИКИ ДАГЕСТАН

Еще предприятия