ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:0562056202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70490052 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14025316048713445893074
11504 Основные средства на конец предыдущего года1604871344589307462744
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года50050000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2651230381755458
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года30381755458107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16726516402513622893532
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1640251362289353262851
12103 Запасы на конец отчетного года593130848543485589198020
12104 Запасы на конец предыдущего года84854348558619802097545
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1655291767477307
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2917669873076834
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года512990903491441306239069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90349144184823907037258
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1350027355020000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года273550200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17935220146417875
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352201464178759741
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года46885099356518661
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года509930241866155425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11261421822625938671500932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1822625938620500933206803
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129340719866501074898594465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19866501074848594465269654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2311105004395329400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года110500439532940113759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2411105104396329410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110510439632941113769
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года15512374141289
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года23741412897
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15512374141289
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23741412897
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года286134348816077691235
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года434881607769123416842
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12624081821201864019473414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1821201863969473414238565
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года594907747290
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года907747293160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129161518737661029524564965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18737661029474564964255878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129340719866501074898594465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19866501074848594465269654
21103 Выручка за отчетный год62731114138561031750869395
21104 Выручка за предыдущий год1413856103175086939524851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6214251143721762109764042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114372185764776404123662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5886270135269641105353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2701351741031053541189
22203 Управленческие расходы за отчетный год11184416879621253868323
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16879611694868324774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1059581013395710337030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1013395715537030415
23203 Проценты к получению за отчетный год1576150710200
23204 Проценты к получению за предыдущий год1507102000
23303 Проценты к уплате за отчетный год7252220279918116
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2202799181160
23403 Прочие доходы за отчетный год334642025413807948
23404 Прочие доходы за предыдущий год2025413807948238
23503 Прочие расходы за отчетный год56395147092694222976
23504 Прочие расходы за предыдущий год14709269952297610848
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-134565863642264321886
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год863642264221886-10195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год201388065651413
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2548-3562-1867-1952
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-822962132282
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год9621322827
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2347412831296351
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12831296352107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110269665471455215641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год665471455115642-10138
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110269665471455215641
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год665471455115642-10138
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3111050043953294010
32008 Величина капитала на 3111051043963294110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110269000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)110269000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110269000
33218 Убыток (ИТОГО)110269000
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 31231110500439530
33008 Величина капитала на 31241110510439630
36003 Чистые активы на 3124111051000
36004 Чистые активы на 311105104396300
41103 Поступления – всего за отчетный год508643163732611680600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год500729135316010390210
41193 Прочие поступления за отчетный год79142841661290390
41203 Платежи – всего за отчетный год533684147343114217950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31325710609008173160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год110116221299916130
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4662221400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4678556400
41293 Прочие платежи за отчетный год1051671634545128660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-25041163895-2537350
43103 Поступления – всего за отчетный год400002172343395870
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000021723400
43203 Платежи – всего за отчетный год5000033435300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5000033435300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10000-1171193395870
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3504133756-171970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110269)/Стоимость активов (1293407) = -8.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-105958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (621425+0+111844) = -14.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-105958)/Выручка (627311) = -16.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110269)/Выручка (627311) = -17.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.665

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-16.89%), рентабельность компании (-17.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СНАБЖЕНИЯ ЭНЕРГЕТИКИ И СТРОИТЕЛЬСТВА"