Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг" ИНН:0562061996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73926811 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1660017557184540
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года175571845400
11503 Основные средства на конец отчетного года373501391826270545153877
11504 Основные средства на конец предыдущего года39182539866415387798508
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6004609
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года390107409382417118252391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года409382417118252391186390
12103 Запасы на конец отчетного года321019276704204243297260
12104 Запасы на конец предыдущего года278156204243297260242926
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4904015432411330042569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1052051133004256979727
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года187902161527124933106829
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16152712493310682918126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8331182156655426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118215665542610807
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558794595189458141452084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года546070458141452084352830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9489011004571875259704475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года955452875259704475539220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22066176542067010734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1765420670107348026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22076176642068010744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1766420680107448036
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года17004248
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17004248
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136483106729146081150283
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10672914608115028341883
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года790325880178708498539200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года831059708498539200489301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года926808986907854579689483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года937788854579689483531184
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9489011004571875259704475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года955452875259704475539220
21103 Выручка за отчетный год9846113761492999142459
21104 Выручка за предыдущий год13761492999142459152716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128866185627134586115705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185627134586115705144142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30405-48013-4158726754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-48013-41587267548574
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30405-48013-4158726754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-48013-41587267548574
23203 Проценты к получению за отчетный год10252856160712108
23204 Проценты к получению за предыдущий год8561607121080
23303 Проценты к уплате за отчетный год1587015191151005668
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15191151005668786
23403 Прочие доходы за отчетный год8631712876213721365393
23404 Прочие доходы за предыдущий год1287621372136539368872
23503 Прочие расходы за отчетный год41427707268630683309
23504 Прочие расходы за предыдущий год70726863068330969898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год886733932915278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год339329152786762
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17736792281056
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67922810561352
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1516017031
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год17004248
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6004609
24603 Прочее за отчетный год2661000
24604 Прочее за предыдущий год5730000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44222714634583
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30166345835410
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-3221000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12012714634583
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30166345835410
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311765420670107348026
32008 Величина капитала на 311766420680107448036
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44220121662708
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)44220121662708
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44220630
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44220630
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10301622300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10301622300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10301600
33218 Убыток (ИТОГО)10301600
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3122066176542067010734
33008 Величина капитала на 3122076176642068010744
36003 Чистые активы на 3122075176642068010744
36004 Чистые активы на 3117666420680107448036
41103 Поступления – всего за отчетный год134286252531260906275271
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год120462200723197667181718
41193 Прочие поступления за отчетный год13824518086102993553
41203 Платежи – всего за отчетный год130593238883243555280984
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2470614622067055112647
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год58417493395656365689
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год224913761152945067
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15833749012416
41293 Прочие платежи за отчетный год43638291899563197165
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36931364817351-5713
43103 Поступления – всего за отчетный год26167029142123400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год26167029142123400
43203 Платежи – всего за отчетный год302090021145
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год302090021145
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4042029142102255
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-349-1448310239-5561

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4422)/Стоимость активов (948901) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-30405)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128866+0+0) = -23.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-30405)/Выручка (98461) = -30.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4422)/Выручка (98461) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = -1.499

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-30.88%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энерго Холдинг"