Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд" ИНН:0562076368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61872240 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года51457328
12104 Запасы на конец предыдущего года73023916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86263
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57047436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74364231
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57047436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74364231
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56737415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74154209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56737415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74154209
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57047436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74364231
21103 Выручка за отчетный год6094078711
21104 Выручка за предыдущий год7871179504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6037976831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7831477674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5611880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3971830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5611880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3971830
23503 Прочие расходы за отчетный год468113
23504 Прочие расходы за предыдущий год375131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22241
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (5704) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (561)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60379+0+0) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (561)/Выручка (60940) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (60940) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.152

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТрейд"