Общество с ограниченной ответственностью "Электродом" ИНН:0570000757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61884645 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12524222120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2811706
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11165526642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12552266421755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11165526642
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12552266421755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5460-5460-2200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5460-2200-2876
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года54601711525230
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18012252300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54601711525230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18012252300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103612
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11165526642
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12552266421755
21104 Выручка за предыдущий год27185260487
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25584029472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16123115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16123115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16112015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1389611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5460

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-5460), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электродом"