Открытое акционерное общество "МедиаФакт" ИНН:0570001870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61887359 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4638800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4638800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135523951435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23951435315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5620409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2040954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141124151844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241518441289
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141128782724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287827241289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141112921224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12921224531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15861500758
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15861500758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141128782724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287827241289
21103 Выручка за отчетный год178480688367
21104 Выручка за предыдущий год806883672254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166377317622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год773176222049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121337745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год337745205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121337745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337745205
23504 Прочие расходы за предыдущий год2985271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12139693
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39693134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12139693
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39693134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (1411) = 8.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1663+0+0) = 7.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (1784) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (1784) = 6.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "МедиаФакт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (6.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "МедиаФакт"