Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1" ИНН:0570005096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69298697 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года173980
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года98160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65152
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701620839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162083910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24317920856
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1792085662
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24317920856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1792085662
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2605-16560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1656-10340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2605-1656-1034
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1656-1034-289
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года285016921209
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16921209299
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года285016921209
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16921209299
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212420681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1242068152
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214320681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1432068152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24317920856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1792085662
22204 Управленческие расходы за предыдущий год375240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-37-3820
23503 Прочие расходы за отчетный год949584885
23504 Прочие расходы за предыдущий год584361289
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-949-621-743
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-621-743-289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-949-621-745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-621-745-289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-949-6210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-621-7450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-949)/Стоимость активов (243) = -390.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-949)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 121.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.905

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.905

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.913

Индекс Альтмана Z = -33.423

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (35), коэффициент быстрой ликвидности (35), коэффициент текущей ликвидности (121.5), коэффициент наличия собственных средств (-10.72), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Спецжилстрой-1"