Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3" ИНН:0570005586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69302045 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405140351876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года403518761541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80559513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9513335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210641341889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года413418891876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1210641341889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413418891876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года358129231672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29231672875
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7079800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9800955
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7079800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9800955
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218131217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13121746
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7818231217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23121746
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1210641341889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413418891876
21103 Выручка за отчетный год771673466055
21104 Выручка за предыдущий год734660554406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год648558955232
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год589552324470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12311451823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1451823-64
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12311451823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1451823-64
23503 Прочие расходы за отчетный год29714381
23504 Прочие расходы за предыдущий год1438159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9341308770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1308770-123
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год756265
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год576544
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8591246705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1251705-167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (859)/Стоимость активов (12106) = 7.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6485+0+0) = 18.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1231)/Выручка (7716) = 15.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (859)/Выручка (7716) = 11.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.42

Индекс Альтмана Z = 7.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (15.95%), рентабельность компании (11.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Легион-3"