Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия" ИНН:0571001778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12810810 ОКВЭД:40.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года240
12103 Запасы на конец отчетного года548754871664
12104 Запасы на конец предыдущего года548713730
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года103510350
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10352910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4072188334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21834840
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года298529850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года298548500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26442623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года426230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101781015110021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10151100210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101791015310025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10153100250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96351008110022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10081100220
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101791015310025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10153100250
22203 Управленческие расходы за отчетный год751860
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1862640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-75-186-264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-186-2640
23203 Проценты к получению за отчетный год1892760
23204 Проценты к получению за предыдущий год27600
23503 Прочие расходы за отчетный год121615
23504 Прочие расходы за предыдущий год16150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1027428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год825922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (10179) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+75) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-75)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.711

Индекс Альтмана Z = 25.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (13.22), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Каспийский завод листового стекла - Энергия"