ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ" ИНН:0571003581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95323214 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1560287
11504 Основные средства на конец предыдущего года2870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1560287
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129146887
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129907249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145507536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16007245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2910
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года127350
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года56450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12950291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145507536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75360
21103 Выручка за отчетный год2077319261
21104 Выручка за предыдущий год192610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1326013194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75136067
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год75136067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75136067
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год622607
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68915460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6891)/Стоимость активов (14550) = 47.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7513)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13260+0+0) = 56.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7513)/Выручка (20773) = 36.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6891)/Выручка (20773) = 33.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.474

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.516

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.124

Индекс Альтмана Z = 10.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (36.17%), рентабельность компании (33.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНЫЙ КОМПЛЕКС "ДЖАМИ"