Жилищно-строительный кооператив "Стройтех" ИНН:0572008624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:25108939 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19660043
11504 Основные средства на конец предыдущего года430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19660043
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года430
12103 Запасы на конец отчетного года2440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года819274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41819370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19701819413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1968170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196827-99
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-990
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года193690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19119512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19701819413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1090
32007 Величина капитала на 31-990
32008 Величина капитала на 31-990
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1968170
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))990
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1969260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))990
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)990
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1968170
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1968170
33003 Величина капитала на 31100
33005 Величина капитала на 311968170
33008 Величина капитала на 311968270
36003 Чистые активы на 311968270
36004 Чистые активы на 31-990
41103 Поступления – всего за отчетный год16360
41193 Прочие поступления за отчетный год16360
41203 Платежи – всего за отчетный год14710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3090
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8610
41293 Прочие платежи за отчетный год3010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1650
43103 Поступления – всего за отчетный год50
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год50
43203 Платежи – всего за отчетный год1000
43293 Прочие платежи за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-950
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период700
61003 Остаток средств на начало отчетного года910
62103 Вступительные взносы за отчетный год5880
62203 Целевые взносы за отчетный год1967290
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1973170
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1964270
63133 иные мероприятия за отчетный год1964270
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год5730
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1430
63263 прочие за отчетный год4300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1970000
64003 Остаток средств на конец отчетного года4080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Прибыль

Прибыль Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Чистые активы

Чистые активы Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (197018) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1030.508

Индекс Альтмана Z = 1082.04

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Жилищно-строительный кооператив "Стройтех"