Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро" ИНН:0573002047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12824232 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года314144
12104 Запасы на конец предыдущего года144270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года327188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4972
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года711381
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года711381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394378
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4632-3815
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3801-724
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53434195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41951102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53434195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41951102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года711381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394378
21103 Выручка за отчетный год50704138
21104 Выручка за предыдущий год41382171
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1584138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41382171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1584138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41382171
23503 Прочие расходы за отчетный год6307251
23504 Прочие расходы за предыдущий год72512927
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-788-3113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3113-756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-788-3113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3113-756

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-788)/Стоимость активов (711) = -110.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5228+0+0) = -3.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (5070) = -3.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-788)/Выручка (5070) = -15.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.867

Индекс Альтмана Z = -54.707

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-6.51), рентабельность продукции (-3.12%), рентабельность компании (-15.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "управляющая компания Вузовское озеро"