Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ" ИНН:0601021118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84613073 ОКВЭД:28.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1303761498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376149814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1303761498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года376149849
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1303761498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года376149849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года701000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1002360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80110246
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11024627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года502661252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266125222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года502661252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года266125222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1303761498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года376149849
21103 Выручка за отчетный год26001266831707
21104 Выручка за предыдущий год126683170710594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24201216831412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121683141210507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180500295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50029587
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180500295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50029587
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180500295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50029587
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3610059
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1005917
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144400236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40023670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1444000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4002360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (130) = 110.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2420+0+0) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180)/Выручка (2600) = 6.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (2600) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.6

Х5 = Выручка/Активы = 20

Индекс Альтмана Z = 26.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.6), коэффициент быстрой ликвидности (2.6), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (6.92%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КАСКАДСТРОЙ"