Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк" ИНН:0601023771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42025346 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года468870900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года709000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19391010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4698902910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90291010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4698902910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90291010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4698152910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15291010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года750000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года750000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4698902910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90291010
21103 Выручка за отчетный год27695150200
21104 Выручка за предыдущий год1502000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1260000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2769524200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2769524200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2769524200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16629010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2603315190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26033)/Стоимость активов (4698) = 554.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27695)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27695)/Выручка (27695) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26033)/Выручка (27695) = 94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.895

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 67.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Терралинк"