Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39 ИНН:0602000939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36488980 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74204443
12104 Запасы на конец предыдущего года59300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2531523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6661087
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106176053
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106179026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100073699
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6105327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6105327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106179026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90260
21103 Выручка за отчетный год155099978
21104 Выручка за предыдущий год99780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138559136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1654842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1654842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1654842
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1654716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1654)/Стоимость активов (10617) = 15.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13855+0+0) = 11.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1654)/Выручка (15509) = 10.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1654)/Выручка (15509) = 10.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.156

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.405

Индекс Альтмана Z = 24.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.09), коэффициент быстрой ликвидности (5.24), коэффициент текущей ликвидности (17.4), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (10.66%), рентабельность компании (10.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Эрзи" АЗС-39