Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ" ИНН:0602007412 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48904350 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года611150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года611150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года601140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года611150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года611150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150240
21103 Выручка за отчетный год10541380
21104 Выручка за предыдущий год13800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6111380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6111380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13800
23504 Прочие расходы за предыдущий год11570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год611223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6383
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год548140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год548140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (548)/Стоимость активов (611) = 89.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (443+0+0) = 137.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (1054) = 57.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (548)/Выручка (1054) = 51.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.897

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (57.97%), рентабельность компании (51.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САЛАГИ"