ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ" ИНН:0602034303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36492485 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года229724002504
11504 Основные средства на конец предыдущего года240025047896
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года229724002504
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года240025047896
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154645
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6454
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года245124642509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246425097900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года177150132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10187160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187160142
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года728564849
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5648493000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года171317131500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171315004758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244122772349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227723497758
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года245124642509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246425097900
21103 Выручка за отчетный год1531272761
21104 Выручка за предыдущий год12727611374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153932738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9327381297
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год342377
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271861
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год271861
41103 Поступления – всего за отчетный год24300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15300
41193 Прочие поступления за отчетный год9000
41203 Платежи – всего за отчетный год15300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2451) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (153+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (153) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (153) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -4.168

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МОЛОДЕЖНЫЙ"