ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ" ИНН:0603001572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66288379 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года29105300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2910763086226492
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24264633208
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5114227162349
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2830234910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2963405043792524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160025245132
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11322690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1493300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3439800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3624455070965005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53882950057832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65352153795831497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5388533146811040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050105050105010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505010501010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-94-540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5050165049565010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504913501010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года412733296026448
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года329602644811020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года412733296026448
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года329602644811020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1072334239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9801010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1072334239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9801010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65352153795831497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5388533146811040
23403 Прочие доходы за отчетный год50000000
23503 Прочие расходы за отчетный год500000540
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (653521) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.401

Индекс Альтмана Z = 6.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПТИЦЕКОМПЛЕКС "ЮЖНЫЙ"