Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс" ИНН:0603277612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15072363 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68942743767593481201
11504 Основные средства на конец предыдущего года74376759348120186469
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68942743767593481201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74376759348120186469
12103 Запасы на конец отчетного года18475756
12104 Запасы на конец предыдущего года757560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года122000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30775148110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7514811044
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69249744517608281311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74451760828131186513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года68131738367541480661
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года73836753948066185927
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-853-2464514
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-246651420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67778740907595981175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года74090759598117586447
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131615900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года159000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года155202123136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20212313666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1471361123136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36112313666
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69249744517608281311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74451760828131186513
23503 Прочие расходы за отчетный год60731100
23504 Прочие расходы за предыдущий год311000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-607-31151-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31151-620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-607-31151-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31151-620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-607-31151-6
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-31151-620
32003 Величина капитала на 3150050000
32005 Величина капитала на 31738367539400
32007 Величина капитала на 31-2466500
32008 Величина капитала на 31740907595900
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)5705542600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60731100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6312573700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))60731100
33218 Убыток (ИТОГО)60731100
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)5705542600
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)5705542600
33003 Величина капитала на 3150050000
33005 Величина капитала на 31681317383600
33007 Величина капитала на 31-853-24600
33008 Величина капитала на 31677787409000
36003 Чистые активы на 31677787409000
36004 Чистые активы на 31740907595900
41103 Поступления – всего за отчетный год108915900
41193 Прочие поступления за отчетный год108915900
41203 Платежи – всего за отчетный год108815900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51014700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год305000
41293 Прочие платежи за отчетный год2731200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-607)/Стоимость активов (69249) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-607)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.076

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 19.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие "Кирпичный завод "Гиперпресс"