ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ" ИНН:0603278662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15077988 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года37400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87111250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1112500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367485250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4852500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367485250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4852500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337122250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1222500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367485250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4852500
21103 Выручка за отчетный год20944130183895
21104 Выручка за предыдущий год1301838950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18586111060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1110600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235819123895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191238950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235819123895
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191238950
23503 Прочие расходы за отчетный год101418000
23504 Прочие расходы за предыдущий год180000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13441123778
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11237780
24603 Прочее за отчетный год110600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2381123544
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11235440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3111200
32008 Величина капитала на 3112200
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)24000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)23800
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)24000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)24000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)26300
33003 Величина капитала на 3125000
33007 Величина капитала на 318700
33008 Величина капитала на 3133700
36003 Чистые активы на 3133700
36004 Чистые активы на 3112200
41103 Поступления – всего за отчетный год2103100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2094400
41193 Прочие поступления за отчетный год8700
41203 Платежи – всего за отчетный год2059700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год156000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год206000
41293 Прочие платежи за отчетный год1697700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год43400
42203 Платежи – всего за отчетный год45800
42293 Прочие  платежи за отчетный год45800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-45800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (367) = 64.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2358)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18586+0+0) = 12.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2358)/Выручка (20944) = 11.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (20944) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.918

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.649

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.662

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.233

Индекс Альтмана Z = 44.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.9), коэффициент быстрой ликвидности (12.23), коэффициент текущей ликвидности (12.23), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (11.26%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ВИТЯЗЬ"