Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой" ИНН:0603285684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66284565 ОКВЭД:52.46.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4114110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103010301048
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104810480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144114411048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104810480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144114411048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104810480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143114310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14411441107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1071070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9419410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9419410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144114411048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104810480
21103 Выручка за отчетный год523185231844852
21104 Выручка за предыдущий год44852448520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год505295052944731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44731447310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17891789121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1211210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17891789121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1211210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17891789121
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1211210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35835824
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1431143197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год143114310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1431)/Стоимость активов (1441) = 99.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50529+0+0) = 3.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1789)/Выручка (52318) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1431)/Выручка (52318) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.993

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 21.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.42%), рентабельность компании (2.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭлитСтрой"