Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг" ИНН:0603286060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66285820 ОКВЭД:52.27.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года479604354206192546
12104 Запасы на конец предыдущего года35420619254671473
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года840346333332999
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года633333299912213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156410116012144513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11601214451395475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4069794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года979436
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года720454533560370852
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года533560370852179197
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года720454533560370852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533560370852179197
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года535845424137306492
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года424137306492179046
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года535845424137306492
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года424137306492179046
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18459910941364350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10941364350141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18459910941364350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10941364350141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года720454533560370852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533560370852179197
21103 Выручка за отчетный год913930960
21104 Выручка за предыдущий год930960368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год173330051937
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300519372847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-820-2075-977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2075-977-2479
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-820-2075-977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2075-977-2479
23403 Прочие доходы за отчетный год8202075977
23404 Прочие доходы за предыдущий год20759772479
32003 Величина капитала на 31101010
32008 Величина капитала на 31101010
33003 Величина капитала на 31101010
33008 Величина капитала на 31101010
36003 Чистые активы на 31101010
36004 Чистые активы на 31101010
41103 Поступления – всего за отчетный год7864488578149090
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год913930960
41193 Прочие поступления за отчетный год7773187648148130
41203 Платежи – всего за отчетный год7824789363148296
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год76760878420
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год148715211052
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год397-785794
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период397-785794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (720454) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1733+0+0) = -47.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-820)/Выручка (913) = -89.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (913) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 4.881

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (3.9), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-89.81%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ингторг-лизинг"