Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис" ИНН:0606007935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36510863 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года686992201212910429
11504 Основные средства на конец предыдущего года92201212910429657
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68699220121290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года922012129104290
12103 Запасы на конец отчетного года3856776151333426602
12104 Запасы на конец предыдущего года7615133342660242034
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года770971320126341187645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132012634138211139845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года937221049956796595803
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1049956796524523711913
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11364000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2207501258111076400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1258111076403100500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227619135031119769320479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135031119769320479194449
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года182421963600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19636898200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182521964689927663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19646899276631988
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204102115380110400311860
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115380110400311860191877
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года52655377956
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5377956584
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2093671153851107770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1153851107773128160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227619135031119769320479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135031119769320479194449
21103 Выручка за отчетный год23259296142266615308687
21104 Выручка за предыдущий год29614226661530868744055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21014276563257389299804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27656325738929980441027
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22451957992260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19579922688830
22203 Управленческие расходы за отчетный год360186300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1863258800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18851771692260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17716663888830
23203 Проценты к получению за отчетный год758000
23503 Прочие расходы за отчетный год2697329565341788
23504 Прочие расходы за предыдущий год329539461788465
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-541442126920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14421269270950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176298110541419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год298110541419513
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год187000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год97000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2301144016385676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11440163856762050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2301144000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11440163800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-230)/Стоимость активов (227619) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21014+0+360) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1885)/Выручка (23259) = 8.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-230)/Выручка (23259) = -0.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.087

Индекс Альтмана Z = 0.567

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (8.1%), рентабельность компании (-0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомсервис"