Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис" ИНН:0606013103 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15076285 ОКВЭД:15.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8000760034574
11504 Основные средства на конец предыдущего года7600345740
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1254795000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года950000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205471710034574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17100345740
12103 Запасы на конец отчетного года108118003735
12104 Запасы на конец предыдущего года180037350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71412101600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121016000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179530205769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302057690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223422012040343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20120403430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24679-254230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-254234100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24669-25413420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-254134200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года453334533339333
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45333393330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года453334533339333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45333393330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года153500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152550200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1003900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1678200590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2005900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223422012040343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20120403430
21104 Выручка за предыдущий год795070450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год454048700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341021750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год184010680
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7986250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7724820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7724820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6564100
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-2653900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-258834100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (22342) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.525

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.9), коэффициент текущей ликвидности (8.55), коэффициент наличия собственных средств (-1.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инпромсервис"