Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект" ИНН:0608000484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15077675 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176232314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1011732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1772149346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года323460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1772149346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1762139314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1772149324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1772149346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323460
21103 Выручка за отчетный год187422061958
21104 Выручка за предыдущий год195819580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2115660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1874174392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19373920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1874174392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19373920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1874174392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19373920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1123578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1762139314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18203140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1762139314
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18203140
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33003 Величина капитала на 311000
33008 Величина капитала на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год657200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год195800
41193 Прочие поступления за отчетный год461400
41203 Платежи – всего за отчетный год850200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год343100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11400
41293 Прочие платежи за отчетный год495700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-193000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-193000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1762)/Стоимость активов (1772) = 99.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1874)/Выручка (1874) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1762)/Выручка (1874) = 94.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.994

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АрхСтройПроект"